z实业公司区域财务管理制度

    z实业公司区域财务管理制度提要：员工预支借款及办公室和库房借备用金必须填好借支单和用途（签名）---财务审核----总经理审批-----出纳审核----财务入帐

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    z实业公司区域财务管理制度

    1、员工费用报销单规范流程：

    所有的报销费用必须有发票单据------根据发票单据填好费用报销单/差旅报销单-----那个部门（那个店）------（写上附几张原始单）------报销人签名------经手人签名------总经理审核签名------到财务部报销（备注：出差人员住宿：必须拿回服务业发票方可报销，收据不得报销。规定：出差人员100/天的差旅包干补助，出差超出半个月以上实补1500元/月。（具体细则见广东区域出差报销规定。）

    2、工资核算管理流程：

    每月5号之前人事部必须把上月费用报销核算好------财务审核------总经理审批------15号发放费用

    每月10号之前人事部必须把上月工资总表核算好------财务审核-----总经理审批-----20号发放员工工资（备注：办公室及区域经理25号发放工资）（费用/差旅报销不列入工资一起发放，单独列其它项目发放）

    3、备用金的管理流程：

    员工预支借款及办公室和库房借备用金必须填好借支单和用途（签名）---财务审核----总经理审批-----出纳审核----财务入帐（备注：外地出差人员预支款应由运营经理或总经理批准，由总经理批准，出纳先打借条，财务审核，出纳发放。再核实报销！）（特殊情况：由经理不在公司急需支付金额2000以下，可以由财务代签，由出纳支付），借款的前提是保证前帐已经结清，做到前帐簿清，后账不立。

    4、现金支出和银行存款的管理：

    每月的现金/银行支出必须要有原始凭证（银行回单），并注明（那个门店/部门），注明用途。

    5、仓库进销存的管理：

    入库:入库单据由仓库管理员（签名）入库，输入帐本或电子档后，把入库原始单据（复印件不收）交到财务入帐。

    出库：出库单据凭出货单品数量、金额注明入库价格和（出货价）上柜价格并注明发那个门店，把发货单据交一份到财务入帐。

    加盟店：发货单据写上单品数量、金额注明入库价格和出货价格，发货单据交一份到财务入帐。

    退货及抵扣：每月月末仓库管理员入完电子档后，注明：退货那个部门/店，退货数量、金额，交一份到财务入帐。

    月末库存：每月25号盘点月末库存，并在每月26号将月末库存盘点表交到财务。（店面月末库存表28号交到财务）

    6、加盟店：

    加盟店投入要有加盟依据合同单，加盟金额要有原始单据/票据方便入帐。加盟商要货如果从北京库房直接要货，收货底单必需寄回公司入帐！

    7、押金单据管理:

    押金用现金/银行存款支付注明用途，注明那个店面，开收据三联（店长一联，营业员一联，财务一联入帐）。

    8、税金及租金单据管理:

    每月报税后必须到税局打回清单，并写明是银行支付，还是现金支付，注明那一个店面！

    每月租金/水电费缴纳后必须商场提供租金发票，邮寄到公司财务部。

    9、销售单据管理：

    每月店面的销售：做好月末盘点表注明：会员价销售多少？空瓶抵扣多少？生日抵扣？现金和银行存款日报表必须与月末25号的销售数据相符！单品合计数量（及金额）、费用报销凭证必须要在每月30号之前寄回公司，【并注明那个门店（姓名）】交到人事部核算工资！

    附注：【所报销票据必须是真实有效的票据（发票），如有查到票据无效（或无票据报销），金额不准确一律退回,不得报销！】

    【公司为了帐目明确化，以上制度每位员工务必执行，执行日期从20**年7月26日起】

    **实业有限公司

    财务部

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